La retraite est un sujet complexe qui demande que l’on y réfléchisse sérieusement, et ce, le plus tôt possible dans la carrière professionnelle, afin d’avoir une idée précise de ce qui est nécessaire en termes d’épargne et de prévoyance.
Une très grande majorité de Français restent dans l’ignorance la plus totale de l’âge leur permettant de partir en retraite, ou même du montant de leur pension une fois retraité, ou des solutions pour compenser la perte future de revenus.
Il n’est pas évident d’aborder la fin de la vie professionnelle active, tant ce moment peut paraître éloigné dans le temps. De nos jours, rares sont ces actifs qui n’ont eu qu’un seul employeur et qui ont cotisé tout au long de leur vie professionnelle, a une seule et même caisse.
Le système de retraite est d’autant plus compliqué qu’il y a plus de 40 caisses de retraites pour des corps de métier différents. De plus, les termes associés au système de retraite sont obscurs (départ à taux plein, surcotes, etc).
Cet article a pour objectif d’apporter quelques éléments de réponses afin de mieux comprendre le bilan retraite.
Qu’est-ce que le bilan retraite ?
Le bilan retraite représente l’ensemble des opérations administratives et comptables qui conduisent à la reconstitution de la carrière à travers tous les régimes de retraite, afin d’arriver au montant total des pensions aux dates de liquidation des droits.
Pourquoi faire un bilan retraite ?
La plupart des individus pensent, à tort, que la retraite est un procédé mécanique, qui se mettra automatiquement en place une fois le moment venu. De ce fait, les questions de l’âge de départ en retraite (50 ans, 55 ans, 60 ans) ou la liquidation des droits ne se posent pas systématiquement.
Malheureusement, ce manque de questionnement génère, à l’heure du départ en retraite, des erreurs ayant des conséquences sur le montant de la pension. Faire un bilan retraite est le meilleur moyen permettant de ne pas se tromper dans les comptes.
Le bilan retraite est une étude personnalisée qui permet d’avoir une vue globale sur les cotisations réalisées pendant les trimestres, afin de répondre aux deux questions : à quel âge partir en retraite, et avec quel montant partir.
Faire un bilan retraite permet d’anticiper le calcul du montant de la pension et de réduire les désillusions au moment de partir en retraite. Le bilan retraite permet aussi d’anticiper la difficulté des formalités administratives.
La différence entre le bilan retraite et le relevé de carrière
Le relevé de carrière et le bilan retraite sont deux opérations différentes. Le relevé de carrière est nécessaire pour arriver au bilan retraite. C’est un des éléments donnés par le régime de base par la Sécurité Sociale (anciennement la CNAV) aux salariés.
Le relevé de carrière est la retranscription de la carrière d’un individu, ayant pour but de regrouper tous les justificatifs de salaires permettant de décompter les trimestres qui comptent pour l’âge de départ en retraite à taux plein.
Cette procédure administrative demande une attention particulière, voire une vigilance accrue, car la plus petite erreur peut coûter cher. Pour faire un relevé de carrière, il faut avoir en sa possession toutes les fiches de paie, les justificatifs d’aides ou d’indemnisations chômage, et les justificatifs de prestations maladies.
Il faut aussi mettre en place un relevé d’information par rapport au site de l’assurance retraite. C’est à ce moment qu’il sera possible de commencer l’analyse de la comptabilisation par les employeurs et des trimestres.
Faire son bilan retraite
Il est simple de faire son bilan retraite lorsque sa carrière a été linéaire, c’est-à-dire chez le même employeur. Dans la préparation de son bilan retraite, il est important de respecter quelques étapes, la première étant de faire un relevé de carrière, comme expliqué plus haut.
Cette reconstitution, bien que fastidieuse, est essentielle. Il s’agira de bien vérifier que chaque métier et chaque moment de vie par rapport à la retraite (CDI, CDD, stages, périodes de chômage, formation, nombre d’enfants élevés) ont effectivement été pris en compte par les caisses de retraite.
La deuxième étape consiste à demander les corrections nécessaires, mises en lumière par les vérifications entreprises. Il faut savoir que les caisses de retraite ne sont pas tenues responsables des erreurs d’enregistrement tout au long de la carrière des individus. Il appartient aux individus de tout contrôler.
Si vous contestez ce que démontre la caisse concernée, il faut demander une correction auprès de ladite caisse. Cela se fait en envoyant des copies des documents justificatifs qui manquent à la caisse de retraite ciblée, par lettre recommandée avec accusé de réception.
Lorsque les erreurs sont corrigées, il est alors possible de simuler le montant de la retraite. Ce calcul peut se faire à l’aide de simulateurs en ligne tels que retraite.com et lassuranceretraite.fr. La simulation permet d’obtenir davantage de précisions sur la rente attendue pour la retraite.
Le montant de la pension est pénalisé par des « décotes » si l’individu n’atteint pas le taux plein, en fonction de l’âge auquel il décide de prendre sa retraite. L’âge légal correspond à l’âge à partir duquel un individu a le droit de prendre sa retraite (entre 60 et 62 ans) – en ayant une pension minorée.
L’âge à taux plein représente l’âge auquel il est possible de partir en retraite sans minoration. Le taux plein est d’environ 75% du dernier salaire pour les fonctionnaires, et d’environ 50% du dernier salaire pour les employés du secteur privé.
A noter que plus la prise de retraite se fait proche de l’âge légal, plus la retraite sera faible, et plus le départ en retraite se fait proche de l’âge à taux plein, plus la pension sera conséquente.
Le contenu du bilan retraite
Le bilan retraite présente :
- La carrière entièrement reconstituée
- Une définition des âges de départ : âge légal, âge de taux plein, âge maximal
- L’âge optimal pour le départ à la retraite
- Une simulation des rentes futures aux âges importants de la retraite, afin de constater les décotes ou surcotes, ainsi que le taux plein, avec ou sans le rachat de trimestres retraite
- Un inventaire et une synthèse des droits acquis auprès des régimes de retraite auxquels l’individu a cotisé
- La récupération des droits non validés dans les régimes
- La pension qui pourrait être versée au conjoint en cas de décès
Des bilans retraite selon les périodes de carrière
Il est obligatoire de faire un bilan retraite avant d’accéder à la liquidation de ses droits. Faire un bilan retraite à différentes étapes de carrière permet de mieux anticiper et préparer son départ en retraite.
Par exemple, un bilan retraite à 45 ans permet de chiffrer la rentabilité d’un rachat d’années d’études.
De plus, le bilan retraite peut s’avérer utile pour ceux étant expatriés, afin de connaître les conséquences d’un départ à l’étranger sur les droits acquis.
Le bilan retraite effectué entre 50 et 60 ans permet de prendre des décisions tranchantes sur la fin de carrière, l’arrêt d’activités dans l’attente de la retraite, la modification du salaire, entre autres.
Le bilan retraite après ses 60 ans permet de mettre à jour son dossier retraite pour pouvoir définitivement partir en retraite.
Comment optimiser sa retraite ?
La loi, ainsi que toutes les caisses de retraites (qui ont, par ailleurs, toutes leurs exceptions), donnent une multitude de possibilités aux individus d’optimiser leur retraite.
Parmi les nombreux exemples : les enfants élevés, les longues carrières, les rachats de trimestres, la retraite progressive, les départs anticipés pour handicap, le cumul emploi retraite, les points gratuits.
Il pourrait être judicieux d’avoir recours à un spécialiste pour le bilan retraite afin de bénéficier de conseils d’optimisation convenant selon les profils.
Prendre sa retraite
Le montant de la pension retraite dépend de la date de départ en retraite. Il faut cependant respecter l’âge minimum (60 à 62 ans), exception faite pour les longues carrières.
Lorsque la date est arrêtée, il faut alors préparer le dossier administratif, au moins 6 mois avant la date choisie, afin que les caisses puissent accéder à la demande dans le délai. Cette procédure est éprouvante, mais elle est nécessaire pour débloquer la pension retraite.
Faut-il passer par un professionnel ?
Faire appel à des spécialistes offre de nombreux avantages, notamment en ce qu’il s’agit de comprendre les textes de loi.
Cela permet aussi d’être accompagné, de pouvoir identifier les erreurs, reconstituer la carrière avec précision, trouver des solutions d’optimisation pour la carrière, faire la liaison avec les caisses pour les régularisations, préparer le dossier administratif dans son intégralité pour activer la retraite, et enfin, mettre à jour les calculs liés à la retraite, si besoin est.
Les frais de spécialistes peuvent atteindre jusqu’à 6000 euros, en fonction de la complexité et des options demandées, mais le retour sur investissement est attractif. En effet, il est possible de récupérer plusieurs dizaines de milliers d’euros suite à des erreurs, notamment lors de reconstitution de carrière complexe. L’expert ABH Conseils du site Liberer-ma-retraite.com propose deux études de cas assez éloquentes.
A noter : il est possible de déduire de vos impôts une part des honoraires d’expert.
Le bilan retraite avec un professionnel se passe en général en quelques étapes. Durant le premier rendez-vous, l’ensemble de la carrière professionnelle est retracé. L’expert répond aussi aux questions et définit les options du passage en retraite.
Le deuxième rendez-vous donne lieu à la réalisation de la mission de reconstitution de carrière, la vérification des droits acquis et le calcul des droits restants à acquérir, suivant différentes options. Le professionnel analyse les résultats obtenus et produit un rapport complet avec des recommandations.
La dernière étape est l’entretien final et la remise en main du rapport. L’expert explique les résultats au client, s’assure que celui-ci a bien compris et propose d’optimiser les résultats dans le but d’augmenter le montant de la pension.